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广东省广州市人民政府


广州市企业股票、债券管理暂行办法
广州市人民政府


第一章 总 则
第一条 为加强我市企业股票、债券的管理，引导资金的合理流向，促进经济发展，根据国务院《企业债券管理暂行条例》（国发［1987］21号）和《中华人民共和国银行管理暂行条例》的有关规定，结合我市实际情况和金融体制改革的要求，特制定本办法。
第二条 发行和购买股票、债券，必须遵守国家法律、法规，应当遵循自愿、互利原则。
第三条 企业股票、债券可以转让、继承，也可以作为向银行申请贷款的抵押物。
第四条 中国人民银行广州分行是广州地区（含市属县，下同）企业发行股票、债券的主管机关，凡广州地区企业股票、债券的发行和上市（包括企业内部集资）必须经中国人民银行广州分行批准，并接受检查和监督。

第二章 股 票
第五条 企业股票是投入企业股份资本金的凭证。股票持有人为企业股东，有权出席股东大会，并行使表决权；有权选举董事和被选为董事，并依照章程规定参与监督企业的经营管理活动；领取股息，分享红利，并以其股份额对企业承担经济责任。
第六条 下列企业经中国人民银行广州分行批准可以发行股票：
（一）依法登记注册、具有法人资格的全民所有制企业；
（二）依法登记注册、具有法人资格的集体所有制企业；
（三）依法登记注册、具有法人资格、以相互参股方式横向联合的联营企业。
第七条 企业发行股票应公布章程和办法。主要内容包括：企业经营管理简况、发行股票目的、可行性研究、效益预测、企业自有资产净值、发行总额、支付方式、风险责任、分配原则、股东权益和组织领导等。
第八条 新建股份企业发行股票，发起人认购的股份，不得少于企业全部股份的百分之三十。
全民所有制企业发行股票的总额，应低于本企业的自有资产净值。
第九条 股票必须采用面值股票，分记名和不记名两种。不得退股。
股票票面一般应当载明下列内容：
（一）企业名称和地址、注册成立日期和注册地点、股票字样、编号；
（二）记名股票持有人姓名或名称、地址；
（三）发行的总股数和总金额；该股票所代表的股份数和每股金额；
（四）企业盖章和董事长盖章；
（五）批准发行机关名称和批准文号；
（六）发行日期；
（七）转让记录栏目和支付股息红利记录栏目；
（八）股票背面载明章程简要说明。
第十条 股票经中国人民银行广州分行批准可以上市。
股票上市的企业必须经过评估定级。由信誉评估机构对企业的信誉情况、经济效益进行评估定级后，报中国人民银行广州分行批准，连同企业财务状况，向代理上市机构和社会公众公布。
第十一条 企、事业单位和个人购买的股票，其股息率不得高于中国人民银行公布的企、事业单位存款和居民储蓄存款一年定期利率的百分之二十。企业计发的股息，可在成本列支，红利应在税后利润中提留。当年分配的股息和红利总额不得高于股金的百分之十八。
经营好、资信好、效益高，同时又符合发行股票规范化要求的企业，经中国人民银行广州分行批准，其当年分配的股息和红利总额可以不受百分之十八的限制。
第十二条 发行股票企业歇业时，在依次支付职工工资和生活费、纳税、归还贷款、清偿债务后，剩余资产净值按股份比例向股东清偿。企业破产时，按破产法处理。

第三章 债 券
第十三条 企业债券是企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券，是一种债权证书。
债券持有人有权按期取得利息、收回本金。
第十四条 债券持有人无权参与企业的经营管理，对企业的经营状况不承担经济和法律责任。
第十五条 发行债券的企业，除依法登记注册，具有法人资格的全民所有制企业外，资信较好的集体所有制企业和股份联合企业，经中国人民银行广州分行批准也可以发行债券。
第十六条 企业发行债券的金额，一般不超过本企业自有资产净值；如需超过的，必须有其他具有法人资格和有足够偿还能力的经济实体担保。
第十七条 企业发行债券应当公布章程和办法。主要内容包括：企业经营管理简况；发行债券目的；可行性研究；效益预测；企业自有资金净值；发行总额；归还期限；还本会息方式等。
第十八条 债券票面应当载明下列内容：
（一）企业名称和地址、债券字样、编号；
（二）债券的票面金额和票面利率；
（三）还本期限和利息支付方式；
（四）批准发行机关名称和批准文号；
（五）企业盖章和法人代表盖章；
（六）发行日期；
（七）债券背面载明章程简要说明。
第十九条 债券的票面利率，不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的百分之四十；
第二十条 企业根据投资项目的特点和市场需求情况，经批准可以发行以企业产品包括煤、电、原材料或者房屋等实物作为等价清偿本息的债券。

第四章 股票、债券的管理
第二十一条 广州地区企业股票、债券发行限额的年度计划，由中国人民银行广州分行编制，报经中国人民银行总行批准后执行。
第二十二条 企业发行股票、债券，应向中国人民银行广州分行提出申请，并报送下列正式文件：
（一）企业发行股票、债券申请书；
（二）营业执照和本企业主管部门同意发行股票、债券的证明文件；
（三）发行股票、债券的章程或办法；
（四）企业提出申请时的上两个年度和上一个季度经主管部门或会计师事务所签证的财务会计报表；
（五）可行性报告；
（六）发行用途属于固定资产投资的，应有法定审批机关准予列入固定资产投资的批文；
（七）新建股份制企业应有发起人认购股份的验资证明文件和广州市工商行政管理局批准文件；
（八）其他要求提供的有关资料。
第二十三条 中央、省驻广州地区和市属企业向内部职工发行股票、债券，发行总金额在十万元以下（含十万元）的，县属企业向内部职工发行总金额在五万元以下（含五万元）的，可分别由企业主管部门审批，并分别报当地人民银行备案。发行总金额超过上述规定最高限额或向社会
公开发行的，应报中国人民银行广州分行批准。
第二十四条 企业发行股票、债券用于固定资产投资的，其投资项目应按规定经有关部门审查批准，并纳入国家控制的固定资产投资规模；企业发行股票、债券用于流动资金的，不得用于固定资产投资。
第二十五条 企业以批准可以自行发售股票、债券，也可以委托证券公司、银行或其他金融机构代理发行。
代理发售单位，按代理发售股票、债券的总金额收取一定比例的手续费，具体由双方商定。
代理发售单位，对发行股票、债券的企业经营状况不承担责任。
第二十六条 证券公司、银行和其他金融机构经中国人民银行广州分行批准，可以办理企业股票、债券的转让业务。
非金融机构或个人不得办理企业股票、债券的代理发售和转让业务。
第二十七条 企、事业单位、个人均可购买股票、债券。其中，全民所有制企业和事业单位购买股票、债券只能使用国家规定其可以自行支配的资金。
单位和个人购买股票、债券所得的股息、红利和债券利息收入，按国家规定纳税。
中国人民银行广州分行对发行股票、债券的企业和购买企业股票、债券的企、事业单位的资金使用情况，进行监督、检查。
第二十八条 凡经中国人民银行广州分行批准发行股票、债券的企业，由中国人民银行广州分行发给《批准证书》，并按发行金额的万分之一至三收取宣传注册费。企业印刷的股票、债券格式须经中国人民银行广州分行认可，并须到指定的印刷厂委托印制。在发行前，应将票样送中国
人民银行广州分行备查。
凡经中国人民银行广州分行批准发行股票、债券的企业，应按季度向中国人民银行广州分行报送资金平衡表、利润表、财务情况说明书。债券清还后，应将清还债券的情况书面报告中国人民银行广州分行。

第五章 法律责任
第二十九条 中国人民银行广州分行有权对违反本办法第二条、第四条、第二十条、第二十四条规定发行股票、债券的企业，给予以下处罚：
（一）责令其停止违法活动，退还所筹资金；
（二）冻结企业发行股票、债券所筹资金；
（三）通知其有关开户或贷款银行停止对其贷款；
（四）处以违法活动所涉及金额百分之五以下的罚款；以上处罚可以并处。
第三十条 本办法颁布前，凡未报经中国人民银行广州分行批准擅自集资的企业。应于本办法颁布后三个月内补办报批手续，逾期不办者，按本办法第二十九条规定处罚。
第三十一条 中国人民银行广州分行有权对违反本办法第二十六条规定的金融机构，非金融机构或者公民个人，给予以下处罚：
（一）责令其停止非法经营；
（二）没收非法所得；
（三）处以违法活动所涉及金额的百分之五以下罚款。以上处罚，可以并处。

第六章 附 则
第三十二条 本办法不适用于政府发行债券和企业在国外发行债券，也不适用于境内的中外合资、合作经营企业和外商独资企业发行股票、债券。
第三十三条 本办法由中国人民银行广州分行负责解释。
第三十四条 本办法自颁布之日起施行，一九八五年十一月十九日颁布的《广州市企业股票、债券管理试行办法》同时废止。




1988年3月2日
辽宁省人大常委会


抚顺市水库工程管理条例
辽宁省人大常委会


（1995年6月28日辽宁省抚顺市第十一届人民代表大会常务委员会第十七次会议通过 1995年7月28日辽宁省第八届人民代表大会常务委员会第十五次会议批准 1995年8月15日公布施行）


第一条 为加强水库工程管理，确保工程安全，充分发挥效益，根据《中华人民共和国水法》及有关法律、法规，结合我市实际情况，制定本条例。
第二条 本行政区域内的中、小型水库工程，均按本条例管理。
第三条 市、县（含区，下同）、乡（含镇，下同）人民政府应当加强对水库工程管理工作的领导。水库工程安全实行行政首长负责制。
市、县人民政府水行政主管部门主管本行政区域内水库工程管理工作。
乡水利工作站负责本乡水库工程管理工作。
第四条 水库工程按照分级管理、分级负责的原则，确定管理权属，设置管理单位。
中型水库由县管、小（一）型水库由乡管，均设置水库工程管理所；小（二）型水库由村级集体经济组织或村民委员会直接管理，也可由乡水利工作站管理。
跨乡、村受益的水库，由乡、村协商管，也可由县、乡管，并设置管理单位。
第五条 水库工程管理单位的任务和职责：
（一）检查、观测工程运行情况，发现重大问题，立即组织抢修，并向上级报告；
（二）负责工程设施、设备的养护、维修；
（三）执行上级批准的供水调度计划，适时、合理供水；
（四）制定防汛方案，做好防汛工作；
（五）依法收缴工程水费；
（六）管理、利用库区资源；
（七）积累、整编工程管理和运用的资料，建立档案。
第六条 水库工程的管理和保护范围：
（一）管理范围。上游及两侧为设计洪水位外延二百米；下游，中型水库坝脚外一百米至三百米，小（一）型水库坝脚外不少于一百米，小（二）型水库坝脚外不少于五十米。管理范围由管理单位设立标志。
（二）保护范围。上游为管理范围外延一公里至二公里，两侧为山脊线以下。
第七条 在水库工程管理范围内，禁止下列行为：
（一）修建影响水库工程管理和安全的建筑物、构筑物；
（二）取土、埋坟、爆破、采石、开荒、毁林和坝上放牧；
（三）毁坏工程设施及水文、通讯、照明、电力、观测等设备；
（四）非专管人员操作溢洪道、输水洞闸门以及其它专用设备。
第八条 水库工程管理单位对所属的水面、土地和旅游等资源实行承包经营的，必须明确承包者的责任和义务，完善承包合同，并报水行政主管部门审查、备案。
第九条 在水库工程保护范围内，兴建工矿企业、旅游景点以及爆破、采石、森林主伐等活动，需征得水库工程管理单位和水行政主管部门的同意，并要采取防止水土流失和污染水质的有效措施。
第十条 市、县水行政主管部门，应当对水库工程每年进行一次全面检查和安全鉴定。对未达到设计标准或者有质量缺陷的水库工程，应当编制除险加固方案，各级人民政府要纳入治理计划，按期完成除险加固任务。
对未进行除险加固的病险水库须采取以下措施：
（一）未达到设计标准的，由市、县水行政主管部门核定汛期限制水位，按设计标准制定临时抢险方案；
（二）有轻度漏水、滑坡、沉陷、断裂等质量缺陷的，市、县水行政主管部门和乡水利工作站，应当监督水库工程管理单位加强检查、观测，并制定应急方案；
（三）市、县水行政主管部门确定的严重危险水库，不准蓄水，停止使用；需废弃的，报上一级人民政府批准后，由工程管理单位做出妥善处理。
第十一条 水库工程管理单位必须严格执行防洪调度运用计划，不得擅自超限蓄水。
出现超标准洪水和意外事故，危及水库工程安全，且与上级失去联系时，水库工程现场负责人有权采取非常抢险措施，保护大坝安全，并向下游紧急报警。
第十二条 凡有灌溉任务的水库工程在死水位以上运用时，水库工程管理单位，须首先保证农业生产用水。因养殖、发电等经营活动影响农业生产用水的，由县水行政主管部门或乡水利工作站责令其改正。拒不改正造成农业生产损失的，由管理单位和责任人予以赔偿。
第十三条 水库工程实行有偿供水。用水单位和个人应当依法交纳工程水费。农业水费按年度交纳，非农业水费按月交纳，逾期不交者按月补交百分之五的滞纳金。对无故拒交和拖欠水费的，水库工程管理单位有权限制供水或停止供水。
第十四条 水库工程的养护、维修和除险加固所需资金的筹集：
（一）收缴的工程水费；
（二）综合经营利润和承包费；
（三）受益单位和个人投资、投劳；
（四）各级人民政府的专项补助资金。
第十五条 违反本条例第七条规定的，除责令其停止违法行为，限期拆除建筑物、构筑物，没收非法所得，赔偿损失外，可以并处五千元以下罚款；构成治安管理处罚的，由公安机关依法给予处罚；触犯刑律的，依法追究刑事责任。
违反本条例第九条规定，造成水土流失，除责令其停止违法行为，限期治理外，可以并处三千元以下罚款；造成水质污染的，由环保部门按规定处罚。
第十六条 违反本条例规定，有下列行为和后果之一的，应当追究责任人和水库工程管理单位领导以及有关人员的责任，由所在单位或上级主管机关给予行政处分；触犯刑律的，依法追究刑事责任。
（一）玩忽职守，造成水库工程设施、设备损失和出现重大事故的；
（二）不执行汛期限制水位或防洪调度失误的；
（三）防洪抢险不力，造成工程重大损失的。
第十七条 盗窃水库工程设备、物资，贪污或挪用工程水费、承包费、工程专项资金，应当给予治安管理处罚的，由公安机关依法处罚；应当给予行政处分的，由所在单位或上级主管机关决定；构成刑事犯罪的，依法追究刑事责任。
第十八条 本条例规定的行政处罚决定，由市、县水行政主管部门或乡水利工作站作出并执行。
当事人对行政处罚决定不服的，可以在接到处罚通知之日起十五日内，向作出处罚决定机关的上一级机关或同级人民政府申请复议；对复议决定不服的，可以在接到复议决定之日起十五日内，向人民法院起诉。当事人也可以在接到处罚通知之日起十五日内，直接向人民法院起诉。当事
人逾期不申请复议或者不向人民法院起诉又不履行处罚决定的，由作出处罚决定的机关申请人民法院强制执行。
第十九条 本条例实施中的具体问题由市水行政主管部门负责解释。
第二十条 本条例自公布之日起施行。



1995年8月15日