关于修改《中国证券监督管理委员会冻结、查封实施办法》的决定
中国证券监督管理委员会
关于修改《中国证券监督管理委员会冻结、查封实施办法》的决定
中国证券监督管理委员会令
第71号
《关于修改〈中国证券监督管理委员会冻结、查封实施办法〉的决定》已经2010年12月7日中国证券监督管理委员会第287次主席办公会议审议通过，现予公布，自2011年10月1日起施行。
中国证券监督管理委员会主席： 尚福林
二○一一年五月二十三日
附件一：关于修改《中国证券监督管理委员会冻结、查封实施办法》的决定.doc
关于修改《中国证券监督管理委员会冻结、
查封实施办法》的决定
一、第五条增加一项，作为第四项：“当事人因涉嫌严重违法而被立案调查，且其涉案场所、账户或者人员已经被执法部门调查的”。
二、第十一条中的“冻结、查封通知书”修改为“冻结通知书或者查封通知书”。
三、第十二条和第十三条修改为第十二条、第十三条和第十四条，具体表述为：
“第十二条 实施冻结，应当依照有关规定，向协助执行部门出示冻结决定书，送达冻结通知书，并在实施冻结后及时向当事人送达冻结决定书。当事人应当将被冻结情况告知其控制的涉案财产的名义持有人。”
“第十三条 实施查封，应当依照有关规定向当事人送达查封决定书。需要有关部门协助的，还应当向协助执行部门送达查封通知书。
“实施查封后，应当制作现场笔录和查封清单。查封清单一式两份，由当事人和实施部门分别保存。”
“第十四条 冻结或者查封应当由两名以上执法人员实施。
“执法人员在实施冻结或者查封时应当出示有效证件。”
四、第十四条第二款中的“调查人员”修改为“执法人员”。
五、第十七条修改为：“冻结证券，其金额应当以冻结实施日前一交易日收市后的市值计算。
“冻结证券时，中国证券监督管理委员会及其派出机构可以明确被冻结的证券是否限制卖出。
“限制证券卖出的，由证券公司或者证券登记结算机构协助执行冻结。冻结期间，证券持有人可以提出出售部分或者全部被冻结证券的请求，经申请部门审查认为确有必要的，可以解除卖出限制，并监督证券持有人依法出售，同时将所得资金转入相关资金账户予以冻结。
“不限制证券卖出的，由证券公司等控制资金账户的单位协助执行冻结。冻结期间，证券持有人可以依法出售部分或者全部被冻结的证券，同时将所得资金转入相关资金账户予以冻结。
“证券公司协助执行冻结的，应当于当日将冻结信息发送证券登记结算机构。
“证券被冻结后，不得进行转托管或转指定，不得设定抵押、质押等权利，不得进行非交易过户，不得进行重复冻结。”
六、第二十一条修改为：“当事人逾期不履行处罚决定的，中国证券监督管理委员会可以依法申请人民法院强制执行冻结、查封的涉案财产。”
本决定自2011年10月1日起施行。
《中国证券监督管理委员会冻结、查封实施办法》根据本决定作相应修改，重新公布。
附件二：《中国证券监督管理委员会冻结、查封实施办法》.doc
中国证券监督管理委员会冻结、查封实施办法
（2005年12月28日中国证券监督管理委员会第169次主席办公会议审议通过，根据2011年5月23日中国证券监督管理委员会《关于修改〈中国证券监督管理委员会冻结、查封实施办法〉的决定》修订）
第一条 为了保护投资者和当事人的合法权益，及时有效查处证券违法行为，规范冻结、查封工作，维护市场秩序，根据《中华人民共和国证券法》及相关法律法规，制定本办法。
第二条 中国证券监督管理委员会及其派出机构依法履行职责，有权冻结、查封涉案当事人的违法资金、证券等涉案财产或者重要证据。
第三条 冻结、查封违法资金、证券等涉案财产或者重要证据，必须依照本办法规定的程序提交申请，经法律部门审查，报中国证券监督管理委员会主要负责人批准，制作决定书、通知书，由执法人员实施。
第四条 中国证券监督管理委员会案件调查部门、案件审理部门及派出机构在对证券违法案件进行调查、审理或者执行时，发现存在下列情形之一的，可以申请冻结、查封：
（一）已经转移、隐匿违法资金、证券等涉案财产的；
（二）可能转移、隐匿违法资金、证券等涉案财产的；
（三）已经隐匿、伪造、毁损重要证据的；
（四）可能隐匿、伪造、毁损重要证据的；
（五）其他需要及时冻结、查封的情形。
第五条 有下列情形之一的，视为可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产：
（一）涉案当事人本人开立的资金账户、证券账户和银行账户或由其实际控制的资金账户、证券账户和银行账户，以及与其有关联的资金账户、证券账户和银行账户中存放的违法资金、证券，部分已经被转移或者隐匿的；
（二）被举报的违法资金、证券等涉案财产已经或者将要被转移、隐匿并提供具体的转移或者隐匿线索的；
（三）通过与他人签订合同等形式，拟将违法资金、证券等涉案财产作为合同标的物或者以偿还贷款、支付合同价款等名义转移占有的；
（四）当事人因涉嫌严重违法而被立案调查，且其涉案场所、账户或者人员已经被执法部门调查的；
（五）其他有证据证明有转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产迹象的。
第六条 有下列特征之一的，视为重要证据：
（一）对案件调查有重大影响的；
（二）对案件定性有关键作用的；
（三）不可替代或者具有唯一性的；
（四）其他重要证据。
第七条 中国证券监督管理委员会案件调查部门、案件审理部门及派出机构需要实施冻结、查封时，应当提交申请，经部门或者派出机构主要负责人批准，交法律部门审查。业务监管部门在履行监管职责中发现需要采取冻结、查封措施的，应当及时通报案件调查部门实施冻结、查封。
第八条 冻结、查封申请书应当载明下列事项：
（一）被冻结、查封当事人姓名或者名称、地址等基本情况；
（二）申请冻结、查封的具体事项，包括涉案财产或者重要证据的名称、代码、数量、金额、地址等；
（三）主要违法事实与申请冻结、查封的理由；
（四）其他需要说明的事项。
第九条 负责审查的法律部门应当及时处理冻结、查封申请，出具审核意见，并制作冻结、查封决定书，报中国证券监督管理委员会主要负责人批准。
第十条 冻结、查封决定书应当载明下列事项：
（一）被冻结、查封当事人姓名或者名称、地址等基本情况；
（二）冻结、查封的理由和依据；
（三）冻结、查封财产或者证据的名称、数量和期限；
（四）申请行政复议的途径；
（五）中国证券监督管理委员会公章和日期。
第十一条 申请书、决定书经批准后，由申请部门负责实施。实施冻结、查封的部门应当制作冻结通知书或者查封通知书，通知书应当载明下列事项：
（一）协助冻结、查封的单位名称；
（二）冻结、查封的法律依据；
（三）冻结、查封的财产或者证据所在机构的名称或者地址；
（四）冻结、查封的财产或者证据的名称、数额等；
（五）冻结、查封的起止时间；
（六）其他需要说明的事项；
（七）中国证券监督管理委员会公章和日期。
第十二条 实施冻结，应当依照有关规定，向协助执行部门出示冻结决定书，送达冻结通知书，并在实施冻结后及时向当事人送达冻结决定书。当事人应当将被冻结情况告知其控制的涉案财产的名义持有人。
第十三条 实施查封，应当依照有关规定向当事人送达查封决定书。需要有关部门协助的，还应当向协助执行部门送达查封通知书。
实施查封后，应当制作现场笔录和查封清单。查封清单一式两份，由当事人和实施部门分别保存。
第十四条 冻结或者查封应当由两名以上执法人员实施。
执法人员在实施冻结或者查封时应当出示有效证件。
第十五条 现场笔录应当载明下列事项：
（一）冻结、查封的时间、地点；
（二）实施冻结、查封的单位和个人；
（三）被冻结、查封的单位和个人；
（四）协助冻结、查封的单位和个人；
（五）冻结、查封的具体事项，包括涉案财产或者重要证据的名称、代码、数量、金额、地址等；
（六）当事人的陈述和申辩；
（七）其他应当载明的事项。
现场笔录和清单由当事人、见证人和执法人员签名或者盖章，当事人不在现场或者当事人、见证人拒绝签名或者盖章的，应当在笔录中予以注明。
第十六条 查封可以采取下列方式：
（一）查封动产的，应当在该动产上加贴封条或者采取其他足以公示查封的适当方式；
（二）查封已登记的不动产、特定动产及其他财产权的，应当张贴封条或者公告，并通知有关登记机关办理查封登记手续；
（三）查封未登记的不动产、特定动产及其他财产权的，应当张贴封条或者公告，并告知法定权属登记机关；
（四）查封重要证据的，应当加贴封条或者采取其他足以公示查封的适当方式；
（五）其他合法的方式。
第十七条 冻结、查封的期限为6个月。因特殊原因需要延长的，应当在冻结、查封期满前10日内办理继续冻结、查封手续。每次继续冻结、查封期限最长不超过6个月。
逾期未办理继续冻结、查封手续的，视为自动撤销冻结、查封。
第十八条 冻结证券，其金额应当以冻结实施日前一交易日收市后的市值计算。
冻结证券时，中国证券监督管理委员会及其派出机构可以明确被冻结的证券是否限制卖出。
限制证券卖出的，由证券公司或者证券登记结算机构协助执行冻结。冻结期间，证券持有人可以提出出售部分或者全部被冻结证券的请求，经申请部门审查认为确有必要的，可以解除卖出限制，并监督证券持有人依法出售，同时将所得资金转入相关资金账户予以冻结。
不限制证券卖出的，由证券公司等控制资金账户的单位协助执行冻结。冻结期间，证券持有人可以依法出售部分或者全部被冻结的证券，同时将所得资金转入相关资金账户予以冻结。
证券公司协助执行冻结的，应当于当日将冻结信息发送证券登记结算机构。
证券被冻结后，不得进行转托管或转指定，不得设定抵押、质押等权利，不得进行非交易过户，不得进行重复冻结。
第十九条 有下列情形之一的，经中国证券监督管理委员会主要负责人批准，应当及时解除冻结、查封措施：
（一）已经完成调查、处罚的；
（二）经查证，确实与案件无关的；
（三）当事人提供相应担保的；
（四）其他应当及时解除冻结、查封的情形。
第二十条 冻结、查封财产的数额应当与违法行为的情节或者行政处罚决定的金额相适应。
第二十一条 案件调查结束后，当事人的违法行为涉嫌犯罪需要移送公安机关的，应当将冻结、查封的证据、材料一并移送。
第二十二条 当事人逾期不履行处罚决定的，中国证券监督管理委员会可以依法申请人民法院强制执行冻结、查封的涉案财产。
第二十三条 解除冻结、查封参照实施冻结、查封程序办理。
第二十四条 当事人对冻结、查封决定不服的，可以依法向中国证券监督管理委员会申请行政复议。
行政复议期间，冻结、查封措施不停止执行，但是有下列情形之一的，可以停止执行：
（一）实施部门认为需要停止执行并批准的；
（二）当事人申请停止执行并批准的；
（三）法律、法规规定应当停止执行的。
第二十五条 未按规定程序实施冻结、查封，给当事人的合法财产造成重大损失的，依法给予赔偿；对直接负责的主管人员和直接责任人员给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十六条 当事人和协助执行单位拒绝、阻碍中国证券监督管理委员会执法人员实施冻结、查封措施，未使用暴力、威胁方法的，依法给予治安管理处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十七条 本办法由中国证券监督管理委员会负责解释。
第二十八条 本办法自2006年1月1日起施行。
中华人民共和国与国际开发协会开发信贷协定（中国经济法律技术援助项目）
中国 国际开发协会
中华人民共和国与国际开发协会开发信贷协定
（中国经济法律技术援助项目）
（签订日期１９９４年１１月１１日）
中华人民共和国（以下简称“借款人”）与国际开发协会（以下简称“协会”）于一九九四年十一月十一日签订本协定。
鉴于借款人对本协定“附件２”所述的项目的可行性和优先性感到满意，要求协会对本项目提供资助；
鉴于协会同意，特别是以上文为基础，按照本协定规定的条款和条件向借款人提供本信贷；
因此，本协定缔约双方现协议如下：
第一条 通则；定义
１．０１节 协会于一九八五年一月一日起实施的《开发信贷协定通则》（以下简称“《通则》”），在删除其３．０２节最后一句后，构成本协定不可分割的一部分。
１．０２节 本协定中所使用的若干词汇，除上下文另有要求外，其词义均按《通则》中的定义解释，下列新增词汇，则具有以下词义：
（ａ）“执行机构”系指借款人或其他法律实体实施具体分项目的某个部门或机构。
（ｂ）“财政部”，系指借款人的财政部及其任何继任者。
（ｃ）“专用账户”，系指本协定第２．０２节（ｂ）段（ｉ）款中提及的账户。
（ｄ）“分项目”系指项目Ａ部分和Ｂ部分执行的具体技术援助项目。
第二条 信贷
２．０１节 协会同意按照本开发信贷协定中规定或提及的条款和条件，向借款人提供一笔以多种货币计算的总额相当于六百九十万个特别提款权（ＳＤＲ６９０００００）的信贷。
２．０２节 （ａ）本项信贷资金可根据本协定“附件１”的规定，从信贷账户中提款，用于支付已发生的（如协会同意，亦可用于支付将发生的），附件２所述的，本项目所需的、并且应从本信贷资金中支付的货物及服务的合理费用。
（ｂ）为实现本项目的目标，借款人应以协会满意的条款和条件，（包括防止用于抵债、没收或抵押的适当措施）在一家银行开设并保持一个单独的美元专用存款账户，该专用账户中款项的存入和支出，均应按照本协定“附件５”的规定进行。
２．０３节 提款截止期应为一九九九年六月三十日，或由协会另定的更晚的日期。协会应及时将该更晚日期通知借款人。
２．０４节 （ａ）对于尚未提取的信贷本金，借款人应按协会于每年六月三十日所确定的年率，－－该年率不得超过０．５％－－按时向协会交付承诺费。
（ｂ）承诺费应：（ｉ）自本协定签订日后六十天（即起算日）开始计算，至借款人从信贷账户中提取每笔款额或注销款额之日止；及（ｉｉ）按起算日之前的最后一个六月三十日所规定的年率或按上述（ａ）段的规定不时确定的年率计算。在每年六月三十日所确定的年率均应从本协定２．０６节所规定的该年的下一个支付日起适用。
（ｃ）承诺费应：（ｉ）在协会合理要求的地方支付；（ｉｉ）在支付上不受借款人施加的或借款人领土内的任何规定的限制；及（ｉｉｉ）根据《通则》４．０２节，按本协定选定的货币，或按该条款随时指定或选定的其他一种或几种合格的货币支付。
２．０５节 对于已经提取、尚未偿还的信贷本金，借款人应按百分之零点七五（０．７５％）的年率，按时向协会交付手续费。
２．０６节 承诺费和手续费应每半年交付一次，交付日为每年的四月一日和十月一日。
２．０７节 （ａ）根据下列（ｂ）段和（ｃ）段，借款人应从二００五年四月一日起至二０二九年十月一日止，每半年偿还一次信贷本金，偿还日为每年的四月一日和十月一日。截止二０一四年十月一日，每期偿还款额，包括该期应付款额，应为本金的百分之一点二五（１．２５％），此后每期偿还额应为本金的百分之二点五（２．５％）。
（ｂ）当（ｉ）协会所确定的借款人以一九八五年美元不变价格计算的人均国民生产总值连续五年超过７９０美元，及（ｉｉ）银行认为借款人已具有使用银行贷款的偿债信誉时，协会可以在经过协会执行董事们的审查和批准以及适当地考虑了借款人的经济发展之后，修改上述（ａ）段的分期偿还条款－－要求借款人每期偿还该期原应付本金款额的两倍，直至信贷本金全部偿还完毕。如果借款人要求以协会同意的年利率对已提取尚未偿还的信贷本金支付利息，以此来替代在部分偿还期或全部偿还期增加偿还金额的方法，协会可以按要求更改上述修改条款，但这需以下述为条件：即协会认为该更改不会改变根据上述修改后的偿还条款所获得的优惠成份。
（ｃ）如果协会在根据上述（ｂ）段对有关条款进行修改后的任何时候确信借款人的经济状况严重恶化，则一旦借款人提出修改条款的要求，协会即可进一步修改偿还条款以使其符合上述（ａ）段所提供的分期偿还安排。
２．０８节 为实现《通则》４．０２节之目的，特确定美利坚合众国的货币为规定货币。
第三条 项目的执行
３．０１节 （ａ）借款人申明对实现本协定“附件２”中所述的本项目的各个目标的承诺，为此，借款人应通过财政部执行项目的Ｃ部分并：
促使各执行机构在财政部的监督和指导下，以应有的勤奋和效率，按照适当的立法、培训和管理方法执行本项目的Ａ、Ｂ部分，并应及时地按照需要提供项目中这些部分所需的资金、设施、服务和其他资源。
（ｂ）借款人不应仅仅只遵守本节（ａ）段的规定，并且除非借款人和协会另行同意，借款人还应根据本协定“附件”所规定的“执行计划”实施项目的Ｂ、Ｃ部分。
（ｃ）不仅仅限于本节（ａ）段的规定，除非借款人和协会另行同意，借款人还应根据本协定“附件４”规定的“执行计划”实施本项目。
３．０２节 除非协会另行同意，凡本项目所需的并将由本信贷资金支付的货物及咨询服务的采购，均应按照本协定“附件３”的规定办理。
第四条 财务约文
４．０１节 （ａ）借款人应根据健全的会计惯例，保留或促使保留充分反映其负责实施本项目或项目的任何部分的部门或机构就本项目进行的业务活动、资源配备和费用支出情况的记录和账目。
（ｂ）借款人应：
（ｉ）由协会可以接受的独立的审计师，按照一贯运用的适当的审计原则，对每一财政年度的在本节（ａ）段提及的各类记录和账目，包括专用账户的各类记录和账目进行审计；
（ｉｉ）尽快，但最迟不晚于每一财政年度终止后的六个月，向协会提供一份由前述审计师们按照协会合理要求的范围及详细程度所作的这类审计报告的副本；
（ｉｉｉ）当协会随时提出合理要求时，向协会提供关于上述记录、账目以及对它们所作的审计报告这类文件的其他资料。
（ｃ）对于根据费用报表从信贷账户中提款所作的全部支出，借款人应：
（ｉ）根据本节（ａ）段，保留或促使保留反映这些支出的记录和账目；
（ｉｉ）保存证明这些支出的所有记录（合同、订单、发票、账单、收据及其他文件），直到协会收到最后一次从信贷账户中提款或从专用账户中支付的那一个财政年度的审计报告后至少一年；
（ｉｉｉ）使协会的代表能够检查这些记录。
（ｉｖ）保证在本节（ｂ）段所述的年度审计报告中包括这类记录和账目，同时包括一份由上述审计师们出具的、关于该财政年度内所提交的费用报表以及这些费用报表准备的程序和内部控制是否能作为有关提款的依据的独立的审计意见。
第五条 生效日期、终止
５．０１节 在《通则》１２．０１节（ｂ）的含义范围内，特规定以下事项作为本《开发信贷协定》生效的附加条件，即借款人的国务院已核准开发信贷协定。
５．０２节 特确定本协定签字后九十（９０）天之日期为《通则》１２．０４节要求之日期。
第六条 借款人的代表；地址
６．０１节 为《通则》１１．０３节之目的，特指定借款人的财政部长为借款人的代表。
６．０２节 为《通则》１１．０１节之目的，特列明以下地址：
借款人方面：
中华人民共和国
北京 １００８２０
三里河 财政部
电报挂号：ＦＩＮＡＮＭＩＮ
ＢＥＩＪＩＮＧ
电传：２２４８６ ＭＦＰＲＣ ＣＮ
协会方面：
美利坚合众国
华盛顿（哥伦比亚特区） ２０４３３
西北区Ｈ街１８１８号
国际开发协会
电报挂号：ＩＮＤＥＶＡＳ
Ｗａｓｈｉｎｇｔｏｎ，Ｄ．Ｃ．
电传：２４８４２３（ＲＣＡ）
８２９８７（ＦＴＣＣ）
６４１４５（ＷＵＩ）或
１９７６８８（ＴＲＴ）
本协定的缔约双方，通过其各自正式授权的代表，于本协定开始所述的日期，在美利坚合众国华盛顿哥伦比亚特区，就本协定以各自的名义予以签署，以昭信守。
注：附件一、二、三、四、五略。
中华人民共和国 国际开发协会东亚及太平洋
授权代表 地区代理副行长
金立群 尼古拉斯·霍普
（签字） （签字）
